Klein im Stammkapital, groß in den Pflichten
Steuerberater für UG
Ihre UG ist die „kleine GmbH", aber beim Finanzamt zählt sie als volle Kapitalgesellschaft. Als erfahrener Online Steuerberater für UGs sorgen wir seit 2010 dafür, dass Sie das nicht teuer bezahlen:
- Bilanz und Jahresabschluss fristgerecht eingereicht
- Inklusive Offenlegung im Unternehmensregister
- Geschäftsführergehalt sauber aufgesetzt
- Gesetzliche Rücklagenpflicht im Griff
- Zum richtigen Zeitpunkt: Begleitung bis zur Umwandlung
Uwe Riediger
Geschäftsführer & Steuerberater
Darauf müssen Sie bei der UG achtgeben
Mit einem Euro Stammkapital gestartet, oft ohne Steuerberater zu Beginn, häufig mit einer Buchhaltung, die „erstmal so mitläuft". Die UG ist keine vereinfachte Rechtsform. Sie ist eine GmbH mit weniger Kapital und mit denselben Pflichten.
Das bedeutet konkret:
Bilanzpflicht statt EÜR: Anders als Einzelunternehmer oder GbR muss Ihre UG bilanzieren, von der ersten Buchung an. Eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung reicht nicht.
Offenlegungspflicht: Ihr Jahresabschluss gehört ins Unternehmensregister. Wer die Frist verpasst, riskiert Ordnungsgelder ab 2.500 €.
Zwei Steuerarten statt einer: Körperschaftsteuer plus Gewerbesteuer, dazu die Kapitalertragsteuer bei Ausschüttungen. Wer das wie ein Einzelunternehmen denkt, verschenkt Geld oder provoziert Nachzahlungen.
Die 25%-Rücklagenpflicht: Ein Viertel des Jahresüberschusses muss per Gesetz in die Rücklage, bis 25.000 € Stammkapital erreicht sind.
Selbstverständlich haben wir bei steueragenten.de diese Punkte auf dem Schirm und begleiten Sie vollumfänglich.
Full-Service-Steuerberatung
Unsere Basics für UGs
- Finanzbuchhaltung: 100% digital, DATEV-basiert, mit monatlicher BWA
- Lohnbuchhaltung: Geschäftsführergehalt, Minijobber und Sozialversicherungsstatus des Gesellschafter-Geschäftsführers
- Jahresabschluss & Offenlegung: Bilanz, GuV und die fristgerechte Einreichung beim Unternehmensregister
- Steuererklärungen: Umsatzsteuer, Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Kapitalertragsteuer-Anmeldung bei Ausschüttungen
250+ betreute UGs vertrauen auf steueragenten.de
Gut zu wissen: Der Jahresabschluss Ihrer UG muss spätestens 12 Monate nach Geschäftsjahresende im Unternehmensregister liegen. Das Bundesamt für Justiz mahnt automatisch, beginnend ab 2.500 € Ordnungsgeld. Bei uns ist die Einreichung keine Extra-Baustelle, sondern Teil des Jahresabschlusses.
Laufende Betreuung
Buchhaltung, Umsatzsteuer-Voranmeldungen, Lohn, Jahresabschluss, alles 100% digital. Sie schicken Belege per App oder Schnittstelle im digitalen Steuerbüro, wir kümmern uns um den Rest. Und wenn eine Frage aufkommt, bekommen Sie eine kompetente Antwort.
Wachstumsfragen
Ihre UG verdient Geld, jetzt stellt sich die Frage: Gehalt erhöhen, Tantieme vereinbaren oder Gewinn thesaurieren? Wir rechnen die Varianten durch und setzen sie sauber auf, damit die Optimierung auch einer Betriebsprüfung standhält.
Umwandlung in GmbH
Ab 25.000 € Stammkapital kann aus Ihrer UG eine GmbH werden, per Kapitalerhöhung aus Rücklagen oder durch frisches Kapital. Wir sagen Ihnen, wann sich der Schritt lohnt, was er kostet und wie er steuerneutral und ohne Neugründung gelingt.
Das sagen unsere Mandanten
"Unkomplizierte digitale Zusammenarbeit, freundliche Ansprechpartner/Innen und stets hilfreich bei sämtlichen Fragen."
Ich arbeite seit Jahren mit steueragenten.de zusammen: zuverlässig, modern, unkompliziert und kundenorientiert. Ich sage an dieser Stelle einmal vielen Dank dafür.
„Top Steuerberatung. Super Service bei allen Fragen. Unkompliziert und schnell.“
Häufige Fragen
Braucht eine UG einen Steuerberater?
Gesetzlich vorgeschrieben ist er nicht, praktisch aber fast immer sinnvoll. Die UG ist bilanzierungspflichtig, muss Körperschaft- und Gewerbesteuererklärungen abgeben und den Jahresabschluss offenlegen. Fehler kosten hier schnell mehr als die Beratung.
Was kostet ein Steuerberater für eine UG?
Die Vergütung richtet sich nach der Steuerberatervergütungsverordnung und hängt von Umsatz und Aufwand ab. Für eine kleine UG mit überschaubarer Buchhaltung liegen die laufenden Kosten meist im niedrigen bis mittleren dreistelligen Bereich pro Monat, der Jahresabschluss kommt einmal jährlich dazu. Was genau auf Sie zukommt, klären wir transparent im Erstgespräch.
Wie funktioniert die 25%-Rücklagenpflicht?
Ihre UG muss jedes Jahr ein Viertel des Jahresüberschusses in eine gesetzliche Rücklage einstellen. So lange, bis zusammen mit dem Stammkapital 25.000 € erreicht sind. Diese Rücklage darf nicht ausgeschüttet werden, kann aber später für die Kapitalerhöhung zur GmbH genutzt werden.
Darf ich mir als Gesellschafter-Geschäftsführer Gehalt zahlen?
Ja und wir empfehlen es, denn das Gehalt mindert als Betriebsausgabe die Steuerlast der UG. Wichtig ist ein schriftlicher Anstellungsvertrag mit fremdüblichem Gehalt, der vor der Auszahlung geschlossen wird. Fehlt er oder ist das Gehalt unangemessen, wertet das Finanzamt die Zahlung als verdeckte Gewinnausschüttung.
Wann lohnt sich die Umwandlung in eine GmbH?
Sobald 25.000 € Stammkapital erreichbar sind und die Außenwirkung zählt, z.B. gegenüber Banken, Investoren oder Großkunden, bei denen das Kürzel „haftungsbeschränkt" Fragen aufwirft. Die Umwandlung gelingt per Kapitalerhöhung ohne Neugründung.
Wie läuft der Wechsel zu steueragenten.de?
Sie stellen eine Anfrage, wir klären kurz Ihre Situation und übernehmen dann den kompletten Wechsel, inklusive Kontakt zum bisherigen Berater und Datenübernahme. Sie müssen sich um nichts kümmern, Ihre Buchhaltung läuft ohne Unterbrechung weiter.
Steuerberater, der Kapitalgesellschaften kann
Ob laufende Buchhaltung, der nächste Jahresabschluss oder der Schritt zur GmbH: Im Kennenlerngespräch schauen wir individuell auf Ihre Situation.
